杨至诚火线供给中证智能财讯 科大智能(300222)10月21日披露2023年三季报。2023年前三季度,公司实现营业总收入21.09亿元,同比下降7.71%;归母净利润亏损4392.50万元,上年同期亏损8886.71万元;扣非净利润亏损5895.32万元,上年同期亏损1.31亿元;经营活动产生的现金流量净额为-3.18亿元,上年同期为-2.19亿元;报告期内,科大智能基本每股收益为-0.06元,加权平均净资产收益率为-2.48%。
以10月20日收盘价计算,科大智能目前市盈率(TTM)约为-22.74倍,市净率(LF)约为3.2倍,市销率(TTM)约为1.78倍。
公司近年市盈率(TTM)、市净率(LF)、市销率(TTM)历史分位图如下所示:
根据三季报,公司第三季度实现营业总收入7.1亿元,同比下降13.79%,环比下降14.24%;归母净利润-2110.29万元,同比增长24.01%,环比下降1373.42%;扣非净利润-2718.5万元,同比增长14.05%,环比下降912.60%。
2023年前三季度,公司毛利率为25.85%,同比上升6.94个百分点;净利率为-3.19%,较上年同期上升0.38个百分点。从单季度指标来看,2023年第三季度公司毛利率为24.56%,同比上升4.24个百分点,环比下降2.56个百分点;净利率为-4.92%,较上年同期下降1.70个百分点,较上一季度下降4.20个百分点。
数据显示,2023年前三季度公司加权平均净资产收益率为-2.48%,较上年同期增长1.87个百分点;公司2023年前三季度投入资本回报率为-1.60%,较上年同期增长0.31个百分点。
2023年前三季度,公司经营活动现金流净额为-3.18亿元,同比减少9907.62万元,主要系本期公司支付的采购付现资金增加所致;筹资活动现金流净额1290.20万元,同比减少733.85万元,主要系本期取得银行贷款金额减少所致;投资活动现金流净额1.57亿元,上年同期为2.71亿元,主要系本期赎回理财产品较去年减少所致。
进一步统计发现,2023年前三季度公司自由现金流为-1.65亿元,上年同期为-0.53亿元。
营运能力方面,2023年前三季度,公司公司总资产周转率为0.38次,上年同期为0.36次(2022年前三季度行业平均值为0.31次,公司位居同行业11/26);公司应收账款周转率、存货周转率分别为1.35次、1.23次。
2023年前三季度,公司期间费用为6.16亿元,较上年同期增加1.03亿元;期间费用率为29.21%,较上年同期上升6.77个百分点。其中,销售费用同比增长24.68%,管理费用同比增长17.02%,研发费用同比增长21.38%,财务费用同比下降8.08%。
资料显示,销售费用的变动主要因为本期业务招待费、市场拓展费增加;研发费用的变动主要因为本期公司持续加大研发投入。
资产重大变化方面,截至2023年三季度末,公司货币资金较上年末减少31.53%,占公司总资产比重下降3.87个百分点;交易性金融资产较上年末减少62.67%,占公司总资产比重下降3.62个百分点;存货较上年末增加7.16%,占公司总资产比重上升2.92个百分点;长期股权投资较上年末增加36.25%,占公司总资产比重上升1.95个百分点。
负债重大变化方面,截至2023年三季度末,公司应付票据较上年末减少32.91%,占公司总资产比重下降3.94个百分点;合同负债较上年末增加12.74%,占公司总资产比重上升2.27个百分点;应付账款较上年末减少3.45%,占公司总资产比重上升0.53个百分点;其他流动负债较上年末增加281.17%,占公司总资产比重上升0.79个百分点。
在偿债能力方面,公司2023年三季度末资产负债率为67.52%,相比上年末上升0.79个百分点;有息资产负债率为12.88%,相比上年末上升1.09个百分点。
三季报显示,2023年三季度末公司十大流通股东中,持股最多的为黄明松,占比6.13%。十大流通股东名单相比2023年半年报维持不变。在具体持股比例上,香港中央结算有限公司持股有所上升,中国国际金融股份有限公司、陆颖持股有所下降。
筹码集中度方面,截至2023年三季度末,公司股东总户数为6.16万户,较上半年末下降了2257户,降幅3.53%;户均持股市值由上半年末的10.89万元下降至9.46万元,降幅为13.13%。
=总市值/净利润。当公司亏损时市盈率为负,此时用市盈率估值没有实际意义,往往用市净率或市销率做参考。
=总市值/净资产。市净率估值法多用于盈利波动较大而净资产相对稳定的公司。
文中市盈率和市销率采用TTM方式,即以截至最近一期财报(含预报)12个月的数据计算。市净率采用LF方式,即以最近一期财报数据计算。
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